证券代码:300022证券简称:吉峰农机编号:2011-003

吉峰农机连锁股份有限公司关于中国证券监督 管理委员会四川监管局现场反省 的整改报告 中国国情

根据 中国证券监督 管理委员会《关于开展加强 上市公司治理专项运动 有关事项的通知》、《上市公司反省 措施 》的相干 规定，中国证券监督 管理委员会四川监管局(以下简称“四川监管局”)于 2010年 9月 8日起头对公司及部分子公司进行现场反省 ，首要就公司包孕信息披露、公司治理、控股股东及实际把持 人、会计核算和财务管理、保荐及审计机构等执业情况 等方面作了全面例行反省 。在此期间，公司根据 四川监管局请求 筹办相干 文件及材料 ，积极配合完成各项反省 工作。

公司于 2010年 11月 30日收到四川监管局发出的《提示 整改函》(川证监上市【2010】65号)文件后，立即组织公司有关部门及负责人进行学习，及时就《提示 整改函》中涉及的问题进行逐条讨论和钻研 ，并根据 请求 回复问题及整改措施 。

2011年1月24日，公司第一届董事会第二十九次会议审议通过了《关于中

国证券监督 管理委员会四川监管局现场反省 整改报告的议案》，具体整改措施 如下:

1、未披露子公司吉峰金桥补贴 结算的特别 性。由于吉林省农机购置 补贴 采纳 与生产企业结算法子 ，子公司吉林省吉峰金桥农机公司只能通过抵扣货款法子 体现销售补贴 ，故不能形成现金流。公司未在 2010年度中期报告中进行充沛 揭示，不符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格局 准则第 31号――创业板上市公司半年度报告的内容与格局 》第二十一条“

(八)公司应结合公司业务发展规模 、经营区域、产品、竞争对手等情况 ，介绍与公司业务相干 的宏观经济层面或外部经营环境的发展现 状和变更 趋势，以及公司的行业位置 或区域市场位置 的变动趋势”的规定和《证券法》关于充沛 披露信息的规定。

整改措施 :

(1)相干 政策情况 阐明 根据 公司于《招股阐明 书》—第六节《业务与技术》中“关于农机购置 补贴 政策”的内容显示，全国各省在履行 国家农机购置 补贴 政策时，均根据 农业部、财政部联合印发的《农业机械购置 补贴 专项资金应用 管理措施 》【财农(2005)11号】的规定，严峻 履行 “差额购机，直补农民”的政策。各省农机主管部门与同级部门可根据 国家农业机械购置 补贴 实行 方案 的请求 ，制定 本省年度农机购公司所在吉林省下属子公司吉林省吉峰金桥农机有限公司(以下简称“吉峰金桥”)农机主管部门根据 有关规定并结合当地农机市场的实际情况 ，制定 出具体的农机购置 补贴 政策。吉林省农机主管部门在其官方网站(http://www.jlnj.gov.cn)公示的关于吉林省农机购置 补贴 结算程序流程，对吉林省农机购置 补贴 结算的拨付对象作出了明确 规定:“农机购置 补贴 执行农民差价购机，补贴 资金由省级财政与农机生产企业结算”。

(2)对公司财务计算的影响公司所在吉林省下属子公司吉峰金桥完成销售后，凭销售发票全额进入吉林金桥销售收入，并定期批量凭相干 发票及用户与县农机主管部门签订 的购机补贴 协议 等向农机主管部门提出补贴 机具结算申请。农机主管部门经过审核后将相应的补贴 款拨付给生产提供企业，吉峰金桥再与生产提供企业进行冲减与其采购往来货款或由生产企业直接返退现金。由于吉林省本年度执行购置 补贴 资金由省财政直接拨付生产企业的结算政策，对公司现金流形成的首要影响为:若公司是差额向生产企业支付采购款项，则最终由公司应收补贴 款项与公司搪塞采购款项形成往来账务对冲，不产生 公司的直接现金流;若公司是全额向生产企业支付采购款项，则由生产企业返退现金，形成资金结算的光阴 性递延。

(3)自我评估及整改措施 截止目前，公司整体经营情况 正常，本公司及下属其他子公司所在地农机主管部门均根据 国家农机补贴 政策严峻 履行 农机购置 补贴 统一结算政策。公司所有补贴 产品的销售价款及其业务的产生 均经国家各省各级农机主管部门和同级财政部门及相干 必要的监查审计部门联合通过网络申报、现场协议 、用户“人机合一”的证照印鉴扫描、张榜公示等多法子 、多层次严峻 监管和审核。公司农机补贴 产品销售业务产生 历程 必须 接管国家农机主管部门和国家财政部门的逐级验证和监督 ，因此，公司经营收入确认的真实性和客观性必须 通过政府第三方的严峻 验证和审核，同时，代位垫资购机补贴 款也将获得国家财政的支付保障。

随着公司农机经营业务的全国化战略的快速推动 ，对涉及部分特别 省份的农机购置 补贴 结算实行 政策的区别性，公司将在定期报告中予以必要的阐明 ，公司今后将严峻 遵守《创业板上市公司半年度报告的内容与格局 》及相干 规定和请求 ，认真执行 法定披露任务 ，保证所披露的信息真实、正确 、完整 ，让宽大 投资者能够通过公司信息披露窗口及时、客观的领会 公司实际经营状态 。

2、未披露担保信息。2010年 6月，子公司四川吉康农机水利水电工程建设有限责任 公司。成都吉峰农机有限公司合计为你公司担保 7328万元，未在 2010年度中期报告中进行信息披露，不符合《企业会计准则第 32号-中期财务报告》第八条“中期财务报告中的附注至少该当 包孕下列信息:。。。。。。(十二)上年度资产负债表日以后产生 的或有负债和或有资产的变更 情况 ”的规定。

整改措施 :

关于公司下属子公司四川吉康农机水利水电工程建设有限责任 公司、成都吉峰农机有限公司为吉峰农机供给 的担保事宜，公司已于 2010年 10月 28日披露的《关于供给 担保的公告》(公告编号:2010-049)中根据 请求 执行 了补充 公告的信息披露任务 。

公司将积极组织公司董事会及核心管理层人员就对外担保相干 法律法规结

合公司制定 的《对外担保管理制度》，认真以邮件通信 、现场钻研、PPT 案例解说 、短信提示 等多情势 、多层次的深入 开展学习和交换 。将相干 法规文件精力 与企业经营实践有效结合起来，推动 公司各项经营业务在规范运作中健康可继续 成长。

3、信息披露存在毛病 。公司 2009年年报中募集资金净额数据披露出现毛病 。募集资金净额实际为 3.8亿元，报告第 52页差错 表述为“308，400，000.00元”。

遵守《上市公司现场反省 措施 》(中国证券监督 管理委员会公告[2010]12号)第二十条的规定，你公司应遵守中国证监会请求 ，及时进行补充 披露。

整改措施 :

公司披露的《2009年年度报告》第 52页关于“公司未来发展的展望”章节中就“公司未来发展战略所需的资金需求、应用 企图 及资金来源情况 ”描绘中，由于工作人员漠视 将“。。。。。。公司于 2009年 10月成功 公开发行股票并上市，募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 308，400，000.00元 。。。。。。” 中 的 募 集 资 金 净 额“380，400，000.00元”误录入为“308，400，000.00元”，现根据 请求 予以将募集资金净额更正为“380，400，000.00元”。